关于陈琴琴同志经济责任审计问题的整改报告

永济市农村经济服务中心

关于陈琴琴同志经济责任审计问题的

整改报告 

市委审计委员会办公室、市审计局:

      根据中共永济市审计委员会办公室、永济市审计局关于农经中心主任陈琴琴同志经济责任审计的审计发现和提出的问题,我中心高度重视,对整改工作进行了全面安排部署和落实,现将整改情况报告如下:

一、加强组织领导,落实主体责任

经济责任审计反馈问题和意见之后,我们高度重视,迅速行动,召开专门会议研究审计反馈问题的整改工作,成立了以中心党组书记、主任陈琴琴同志为组长,业务负责人李亚利、李萍、赵文芳、董晖同志为副组长,相关股室负责人为成员的整改落实工作领导小组,全面开展审计问题整改工作。整改期间,班子成员和股室负责人根据各自承担的工作任务,各负其责,确保各项整改措施落实到位。

二、制定整改方案,强化整改措施

在认真对照分析审计问题的基础上,我们研究制定了《关于陈琴琴同志经济责任审计问题的整改方案》、建立了问题清单、责任清单、整改清单,明确了整改问题、整改措施、责任领导、责任股室及责任人、整改时限及整改目标和要求,并对审计发现的主要问题和审计建议进行认真梳理和剖析,深究原因,找准原因症结,在此基础上,各责任股室以审计发现问题为导向,举一反三,进一步查找问题,细化整改措施,逐项整改落实。

三、强化问题导向,扎实推进整改

我们坚持问题导向,坚持边审计根据实际情况，分类实施推进。

(一)“农村财务管理(包括三资公开平台)工作弱化,市农经中心没有起到一定的管理和指导作用”的整改情况。

一是加强农村财务和“三资”规范化管理。我们在修改完善《永济市农村集体“三资”管理制度》基础上,出台了《关于严格执行“四议两公开”工作法,进一步规范农村集体“三资”管理的通知》,于5月22日,对全市农经系统工作人员进行了专题培训,邀请芮城县农经中心魏国艳主任逐条逐句讲解了农村集体“三资”管理的25项制度,特别是对村组1000元以上开支和大额开支进行了严格规定和详细培训。9月18日,我中心联合市财政局对全市各镇街农村会计服务中心40名工作人员、原265个行政村报账会计、部分村级主干进行了农村集体“三资”规范化建设培训,指出了目前农村集体“三资”管理存在的主要问题和处理办法,并对全市财会人员提出了具体要求。

   二是完善全市农村“三资”管理服务网络系统。针对部分镇街存在的“三资”公开平台运营中资金公开、资产公开、资源公开存在的问题,一方面,我们邀请了农村“三资”管理服务网络软件公司即北京中农信达公司工作人员对各镇街会计服务中心信息员进行了现场手把手培训指导，使其熟练掌握“三资”公开平台操作基本知识，提高“三资”管理工作实际操作业务能力和水平，构建了农村集体“三资”管理长效机制。另一方面,我们依托软件公司设计开发涵盖农村集体资产股份权能改革、农村产权交易管理、农村土地承包管理、农村财务管理、财务公开等6大功能的农村集体资产信息化管理平台,对完成改革任务的村集体经济组织“三资”的统一纳入农村集体资产信息化管理平台数据库管理,与农业银行永济支行、中农信达公司签订了三方协议,积极推进数据库管理,探索农村集体经济组织财务管理,推进政经分离。11月份,我们将对进行县级统一的系统化培训、分配账号以及进行基本操作培训,并根据不同需求逐镇街进行二次培训,确保全市村级“三资”管理规范管理和运行。

(二)“记账凭证不完整,账务处理不严谨”的整改情况。

针对“2019年12月支付电费1.3万元无发票”的问题,已经贵成机关会计和市农业农村局对接沟通,市农业农村局返还了阳光农廉大厅和农村集体产权制度改革领导组办公室2019年的用电电费正式发票;对“2019年3月慰问老干部0.13万元无具体发放明细”的问题,由于老干部年岁已大,有的已经失去行动能力,贵成机关办公室列表具体发放明细,由分管老干部工作、参与2019年慰问老干部的工作人员分别签字补齐发放手续;针对“2018年12月支付运城市博好文化传媒拍微电影3万元无合同”的问题,补充微电影拍摄合同,完善相关财务手续,使之准确、真实、完整地反映单位财务状况和经济活动。

(三)“农经部门对于扶持壮大村集体经济指导和服务作用不强,思路不宽”的整改情况。

加强对村级集体经济组织的服务和指导,结合地理区位、资源禀赋、产业布局等条件,积极探索农村集体经济发展的新模式、新路子,稳步推进农村“三变”改革,把农村“三交”改革作为发展壮大村级集体经济的重要抓手和突破口,探索“三变+集体经济”改革模式的具体实现形式,指导村集体在“产业带动型、资源开发型、服务创收型、租赁经营型、项目拉动型”等新的发展模式上下工夫,创新村级集体经济经营方式,采取独资经营、农村集体内部股份合作经营、混合经营等方式,培植新的增长点,确保全市集体收入5万元以上的村数达到95%以上。同时加强对财政扶持集体经济发展试点项目的管理和指导,出台全市资产收益扶贫资金使用管理办法,落实资产收益扶贫工作的责任主体,加强资产收益扶贫的收益分配、风险防范、资产监管、财务监管等日常管理工作,确保资产收益扶贫资金发挥最大效益,确保资金安全。

(四)“2017年市委巡查四组发现的关于国有资产出租管理中存在违规行为”问题的整改情况。

目前,沿街门面房第四家已经收回,不再对外出租;第六家已于2020年5月20日到期,我中心向市机关事务服务中心递交了申请报告,2020年5月29日,市机关事务服务中心进行了批复,同意我单位执行《永济市党政机关办公用房管理实施细则》中规定的第一种方式出租沿街门面房。按照规定,我中心委托山西美孚资产评估事务所对东数第六家门面房进行了价格评估,租金已经上交市财政,租期从2020.7至2021年4月止。其余四间门面房2021年4月底全部收回,现通知已经送达四家。

四、下一步打算

下一步,我们将从以下几方面入手:

一是全面加强农村集体“三资”规范化管理。加快农料集体“三资”管理集中清理整治,在问题集中整治上下工夫分类施策,限期整改,实行销号制整改落实。严格落实农村集体资金、资产、资源各项管理制度,规范集体资产和资源承包租赁经济合同管理,建立健全农村集体资产台帐和管理制度,全面推行“四议两公开”工作机制,做好好农村财务人员的日常财务管理培训;二是加快发展壮大集体经济,在探索发展模式和典型培育上下功夫,确保全市集体收入5万元以上的村数达到95%以上;三是认真遵守国家各项财经法规,加强财务管理,严格执行会计制度,准确、真实、完整地反映单位财务状况和经济活动;四是加强以往审计发现问题整改,对以往审计发现问题进行“回头看”,逐条梳理问题整改情况,集中时间集中精力认真组织开展自查,对未整改到位问题，建立整改清单和工作台账，明确责任，提出解决措施，制定明确的时间表、路线图，不折不扣地完成整改任务，确保改到位、不反弹。

2020年11月2日